세금의 날이 다가옵니다 : 공제 할 수있는 의료비
회사 조정 된 총 소득의 일정 비율을 초과하는 특정 의료 비용을 청구 할 수 있습니다.누가 의료비 공제를 받아야합니까? | 적격 대 비 적격 비용 | 자영업 건강 보험 공제
특정 의료비는 세금 환급을받는 데 도움이 될 수 있습니다. 회계사와 공유하기 위해 (또는 좋아하는 세금 준비 소프트웨어와의 데이트를 위해) 모든 영수증을 모으는 과정에 있다면, 자신에게 호의를 베풀고 모든 처방전, 안경 및 병원 비용을 말뚝. 일부 납세자의 경우 의료 및 의료 관련 비용이 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.
귀하 (이상적으로는 귀하의 회계사)가 자격 여부를 확인하기 위해 몇 가지 계산을해야하지만 주머니에 더 많은 달러를 보관하고 샘 아저씨에게 더 적은 금액을 지불하기 위해 시간을 할애 할 가치가 있습니다.
세금 청구서를 낮출 수있는 의료비 공제에 대해 알아야 할 사항은 다음과 같습니다.
표준 공제 대 항목 화
무엇보다도 일반적인 W2 수익자 ( 자영업자라면 , 하단으로 건너 뛰기) 표준 공제를받는 대신 항목 별 보고서를 제출하는 경우에만 의료비를 공제 할 수 있습니다.
각 납세자는 2020 년 과세 연도에 대해 $ 12,400 표준 공제 (기혼 공동 신고자의 경우 $ 24,800)를받습니다. 이는 귀하가 단일 신고자 인 경우 항목 별 공제액이 $ 12,400 (또는 공동 신고자의 경우 $ 24,800)을 초과해야 항목별로 재정적으로 합리적이라는 것을 의미합니다.
우리가 일반적으로하는 일은 자선 기부금, 모기지이자, 부동산 세 및 의료비를 합산하는 것입니다. 그 수가 그보다 많으면 항목별로 설명합니다. 완다 탈리 세벨 , CPA, PA, 올랜도 기반 회계사.
공제 항목을 항목별로 분류하는 것이 더 나은 옵션 인 경우 의료비를 공제하기 위해 한 가지 장애물을 더 제거해야합니다. 조정 된 총 소득 (AGI) for 2020. 귀하의 AGI는 총 소득에서 학자금 대출이자 및 퇴직 계좌에 대한 기부금과 같은 특정 비용을 뺀 금액입니다. 즉, 해당 금액을 초과하는 미환급 의료비를 공제 할 수 있습니다. (그리고 공동으로 신고하거나 부양 가족이있는 경우 7.5 %는 동일하게 유지됩니다.) 예를 들어, 조정 된 총 소득이 $ 89,000 인 부부는 적격 의료비가 $ 6,675 이상이어야합니다.
그것이 일종의 높은 숫자처럼 들리면 그렇습니다. 로스 앤젤레스에 거주하는 세무사 밀턴 로드리게스 , CFP, EA,이 공제를받을 수있는 대부분의 고객은 종종 나이가 많고 (따라서 의료 비용이 더 많이 듭니다), 자선 기부금이 크거나, 모기지 지불금이 더 많거나, 중대한 의료 사고 (예 : 수술).
그러나 이러한 자격을 모두 충족하면 의료비를 자신있게 공제 할 수 있습니다.
공제 가능한 의료비로 인정되는 것은 무엇입니까?
일반적으로 의사가 처방 한 미환급 약물이나 치료법은 세금 공제 대상이라고 Schebel은 말합니다. 의료비 공제에는 일반적으로 다음이 포함됩니다.
- 코 페이 및 의료 전문가 (의사, 치과 의사, 외과 의사, 척추 지압사, 정신과 의사, 심리학자 및 비전통 의료 종사자 포함)에게 지급 된 기타 미환급 지급
- 건강 보험료 (핵심은 세전 달러로 만들 수 없다는 것입니다. 따라서 회사에서 급여 공제를 통해 보험료를 지불 한 경우 해당 보험료는 자격이되지 않을 수 있습니다. 건강 보험 공제에 대해 세금 전문가에게 확인하여 확인하십시오.)
- 처방약
- 인슐린
- 특정 의료 용품
- 안경 및 콘택트 렌즈
- 치과 비용 (미용 비)
- 교정
- 수술 및 의료 절차
- 알코올 또는 약물 재활 프로그램
- 마일리지 (마일 당 20 센트) 또는 택시, Uber, 버스 또는 기차 탑승과 같은 실제 여행 비용 (의사 또는 약국 방문시) 및 주차 비용
- 마스크, 소독제, 손 비누, 손 소독제, 일회용 장갑, 장벽 (예 : 플렉시 글라스) 및 공기 청정기를 포함한 COVID-19 보호 장비에 대한 미환급 비용 당신이 선생님이라면
2020 년은 특이한 해였습니다. COVID-19 대유행 기간 동안 귀하의 고용 또는 재정 상황이 변경된 경우 전년도보다 7.5 % 컷오프에 가까워 질 수 있습니다. 세금 전문가와상의하여 재택 근무, 신규 사업 시작 또는 사업 주인 경우 순 운영 손실에 대한 기타 공제를 청구 할 수 있는지 확인하십시오.
공제 가능한 의료비로 인정되지 않는 것은 무엇입니까?
건강과 관련이 있지만 일반적으로 이러한 지출은 공제 할 수 없습니다.
- 비타민, 보충제 및 Tylenol 또는 Advil과 같은 비처방 약품 그들이 규정하지 않는 한 의료 특정 치료에 대한 개업의 의료 의사가 진단 한 상태
- 붕대
- 로션과 연고
- 베니어와 같은 미용 절차
- 체육관 또는 스파 멤버십
- 유기농 식품
즉, 회색 영역이 많이 있습니다. 예를 들어 일반적인 마사지는 세금 공제 대상이 아니지만, 예를 들어 의사가 허리 부상에서 회복하기 위해 치료 마사지를 처방 한 경우 공제 대상입니다. 체육관 회원도 마찬가지입니다. 의사가 건강을 위해 체중 감량이 중요하다고 말하면 월 지불액의 일부를 공제 할 수 있습니다.
비용이 의학적 필요성이라는 의사의 메모가 있으면 공제 할 수 있어야하며 Schebel과 Rodriguez 모두에 동의해야합니다. 다시 말하지만, 여기에서 세금 전문가와 협력하여 적절한 세금 공제를 식별 할 수 있습니다. 또한 의사의 의료비 및 관련 처방약을 문서화하기 위해 좋은 기록을 유지하는 것이 좋습니다. 감사를 받고 공제 금액을 정당화해야하는 경우를 대비하여 세금 보고서 사본과 함께이 기록을 보관하십시오.
자영업 건강 보험 공제
W2 소득자가 아닌 경우, 하나의 큰 보너스를 제외하고는 위의 대부분이 여전히 적용됩니다. 자신의 보험 (및 / 또는 그 이상)을 지불하는 경우 건강 보험료를 모두 청구 할 수 있습니다. 부양 가족). 이는 의료 공제액이 아닌 위의 소득 조정으로 간주되어 조정 된 총 소득 (AGI) 금액을 감소시킵니다. AGI를 줄임으로써 세금 계산에 포함 된 소득 금액이 줄어들 기 때문에 초과 공제는 더 드뭅니다.
그러나 법인 기업이라면 그렇지 않을 수도 있다고 Schebel은 말합니다. 그녀가 반복하는 것처럼 의심 스러울 때항상 세금 조언을 구하십시오.
